自融資租賃、商業(yè)保理、典當行三類(lèi)“類(lèi)金融”機構劃歸銀保監會(huì )監管后，首份類(lèi)金融監管文件正式出爐。
10月30日，21世紀經(jīng)濟報道記者獲悉，銀保監會(huì )近日正式下發(fā)《關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監督管理的通知》（簡(jiǎn)稱(chēng)“205號文”）。205號文共包括六個(gè)領(lǐng)域，要求規范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，加強監督管理，壓實(shí)監管責任，防范化解風(fēng)險，促進(jìn)商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展。
205號文定義“商業(yè)保理”業(yè)務(wù)為：供應商將其基于其實(shí)交易的應收賬款轉讓給商業(yè)保理企業(yè)，由商業(yè)保理企業(yè)向其提供的以下服務(wù)保理融資、銷(xiāo)售分戶(hù)（分類(lèi)）賬管理、應收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔保。
205號文提出對商業(yè)保理企業(yè)的監督管理要求：最高10倍杠桿。
具體為：商業(yè)保理受讓同一債務(wù)人的應收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險資產(chǎn)總額的50%；受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應收賬款，不得超過(guò)風(fēng)險資產(chǎn)總額的40%；將逾期90天未收回或未實(shí)現的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理；計提的風(fēng)險準備金，不得低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額的1%；風(fēng)險資產(chǎn)不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10倍。
對于“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營(yíng)異常的商業(yè)保理企業(yè)，整改驗收合格的，可納入監管名單。
對于買(mǎi)賣(mài)商業(yè)保理公司股權行為，各金融監管局要嚴格審核監管名單內商業(yè)保理企業(yè)股權變更申請，對新股東的背景實(shí)力、入股動(dòng)機、入股資金來(lái)源等加強審查，嚴禁新股東以債務(wù)資金或委托資金等非自有資金入股商業(yè)保理企業(yè)。
商業(yè)保理企業(yè)住所地金融監管局要牽頭負責跨區域經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理企業(yè)的監管。確保2020年6月末前完成存量商業(yè)保理企業(yè)清理規范工作，并向銀保監會(huì )報告。
不得從事催收、討債
商業(yè)保理企業(yè)應主要經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理業(yè)務(wù)，同時(shí)還可經(jīng)營(yíng)客戶(hù)資信調查與評估、與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢(xún)服務(wù)。
205號文對商業(yè)保理企業(yè)作出限制性規定，不得有以下行為或經(jīng)營(yíng)以下業(yè)務(wù)：吸收或變相吸收公眾存款；通過(guò)網(wǎng)絡(luò )借貸信息中介機構、地方各類(lèi)交易場(chǎng)所、資產(chǎn)管理機構以及私募投資基金等機構融入資金；與其他商業(yè)保理企業(yè)拆借或變相拆借資金；發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款；專(zhuān)門(mén)從事或受托開(kāi)展與商業(yè)保理無(wú)關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；基于不合法基礎交易合同、寄售合同、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請求權等開(kāi)展保理融資業(yè)務(wù)；國家規定不得從事的其他活動(dòng)。
在融資渠道上，商業(yè)保理企業(yè)可以向銀保監會(huì )監管的銀行和非銀行金融機構融資，也可以通過(guò)股東借款、發(fā)行債券、再保理等渠道融資。融資來(lái)源必須符合國家相關(guān)法律法規規定。
在業(yè)務(wù)方向上，商業(yè)保理企業(yè)應積極轉變業(yè)務(wù)模式，逐步提高正向保理業(yè)務(wù)比重，惠及更多供應鏈上下游中小企業(yè)；重點(diǎn)支持符合國家產(chǎn)業(yè)政策方向、主業(yè)集中于實(shí)體經(jīng)濟、技術(shù)先進(jìn)、有市場(chǎng)競爭力的產(chǎn)業(yè)鏈上下游中小企業(yè)，助力實(shí)體經(jīng)濟和中小企業(yè)發(fā)展。
監管要求：10倍杠桿
對于負責監管商業(yè)保理的地方金融監督管理局（簡(jiǎn)稱(chēng)金融監管局），205號文提出明確要求。
具體為，金融監管局要重點(diǎn)分析商業(yè)保理企業(yè)的財務(wù)狀況、業(yè)務(wù)開(kāi)展情況及經(jīng)菅風(fēng)險，評價(jià)公司治理、內部控制、風(fēng)險管理措施有效性，關(guān)注風(fēng)險的外溢和交叉傳染。要全面持續收集商業(yè)保理企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險信息，清晰連續地了解和掌握企業(yè)基本狀況，要求其定期報送報表資料，包括財務(wù)會(huì )計、統計報表、經(jīng)營(yíng)管理資料及其他資料。金融監管局要結合非現場(chǎng)監管發(fā)現的問(wèn)題和風(fēng)險監管要求，加大現場(chǎng)檢查的力度，提升現場(chǎng)檢查的深度和廣度，提高檢查的質(zhì)量和效率。
由于商業(yè)保理企業(yè)數量龐大，總計超過(guò)1萬(wàn)家。205號文為行業(yè)協(xié)會(huì )等第三方機構實(shí)施現場(chǎng)檢查監管留下了口子。
205號文要求，現場(chǎng)檢查可采取詢(xún)問(wèn)商業(yè)保理企業(yè)工作人員、查閱復制與檢查事項相關(guān)的文件、資料、系統數據等方式，并可委托第三方中介機構實(shí)施。
對于可能的風(fēng)險，205號文要求，商業(yè)保理企業(yè)應在下列事項發(fā)生后10個(gè)工作日內向 金融監管局報告：?jiǎn)喂P金額超過(guò)凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；單筆金額超過(guò)凈資產(chǎn)20%的或有負債；超過(guò)凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責任；重大待決訴訟、仲裁。
各金融監管局可根據風(fēng)險監管需要，采取窗口指導、提高信息報送頻率、督促開(kāi)展自查、做出風(fēng)險提示和通報、進(jìn)行監管約談、開(kāi)展現場(chǎng)檢查等常規性監管措施。
穩妥推進(jìn)分類(lèi)處置
各金融監管局要通過(guò)信息交叉比對、實(shí)地走訪(fǎng)、接受信訪(fǎng)投訴等方式，繼續核查轄內商業(yè)保理企業(yè)的數量和風(fēng)險底數，按照經(jīng)營(yíng)風(fēng)險、違法違規情形劃分為正常經(jīng)營(yíng)、非正常經(jīng)營(yíng)和違法違規經(jīng)營(yíng)等三類(lèi)。
其中，正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指依法合規經(jīng)營(yíng)的企業(yè)。各金融監管局要對正常經(jīng)管類(lèi)商業(yè)保理企業(yè)按注冊地審核其營(yíng)業(yè)執照、公司章程、股東名單、高級管理人員名單和簡(jiǎn)歷、經(jīng)審計的近兩年的資產(chǎn)負債表、利潤表、現金流量表及規定的其他資料。對于接受并配合監管、在注冊地有經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所且登錄“商業(yè)保理信息管理系統”或金融監管局指定信息系統完整填報信息的企業(yè)，各金融監管局要在報銀保監會(huì )審核后分批分次進(jìn)行公示，納入監管名單。
非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)主要是指“失聯(lián)”和“空殼”等經(jīng)營(yíng)異常的企業(yè)。其中，“失聯(lián)”企業(yè)是指滿(mǎn)足以下條件之一的企業(yè)：無(wú)法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實(shí)地排查無(wú)法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實(shí)際控制人；連續3個(gè)月未按監管要求報送月報?！翱諝ぁ逼髽I(yè)是指滿(mǎn)足以下條件之一的企業(yè)：上一年度市場(chǎng)監管部門(mén)年度報告顯示無(wú)經(jīng)營(yíng)；近6個(gè)月監管月報顯示無(wú)經(jīng)營(yíng)；近6個(gè)月無(wú)納稅記錄或“零申報”；近6個(gè)月無(wú)社保繳納記錄。
各金融監管局要督促非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)和違法違規經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)整改。非正常經(jīng)營(yíng)類(lèi)企業(yè)整改驗收合格的，可納入監管名單；拒絕整改或整改驗收不合格的，各金融監管局要協(xié)調市場(chǎng)監管部門(mén)將其納入異常經(jīng)營(yíng)名錄，勸導其申請變更企業(yè)名稱(chēng)和業(yè)務(wù)范圍、自愿注銷(xiāo)或依法吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照。
另外，違法違規經(jīng)營(yíng)類(lèi)是指經(jīng)營(yíng)行為違反法律法規和205號文規定的企業(yè)。違法違規情節較輕且整改驗收合格的，可納入監管名單；整改驗收不合格或違法違規情節嚴重的，各金融監管局要依法處罰或取締，涉嫌違法犯罪的及時(shí)移送公安機關(guān)依法查處。
嚴把市場(chǎng)準入關(guān)
205號文要求，在商業(yè)保理企業(yè)市場(chǎng)準入管理辦法出臺前，各金融監管局要協(xié)調市場(chǎng)監管部門(mén)嚴控商業(yè)保理企業(yè)登記注冊。確有必要新設的，要與市場(chǎng)監管部門(mén)建立會(huì )商機制。嚴格控制商業(yè)保理企業(yè)變更注冊地址，禁止跨省、自治區、直轄市、計劃單列市變更注冊地址。
各金融監管局要嚴格審核監管名單內商業(yè)保理企業(yè)股權變更申請，對新股東的背景實(shí)力、入股動(dòng)機、入股資金來(lái)源等加強審查，嚴禁新股東以債務(wù)資金或委托資金等非自有資金入股商業(yè)保理企業(yè)。
在對商業(yè)保理的監管責任上，205號文指出，銀保監會(huì )負責制定商業(yè)保理企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監管規則。各?。▍^、市）人民政府負責對轄內商業(yè)保理企業(yè)實(shí)施監督管理。各金融監管局具體負責統一歸口監管。
除新設審批和行政處罰外，各金融監管局可授權省級以下地方金融監管部門(mén)負責其他監管工作。建立專(zhuān)職監管員制度，專(zhuān)職監管員的人數、能力要與被監管對象數量相匹配。
各金融監管局要推動(dòng)成立商業(yè)保理行業(yè)清理規范工作領(lǐng)導小組，組長(cháng)由?。▍^、市）人民政府分管負責人擔任，辦公室設在金融監管局，成員單位包括市場(chǎng)監管、公安、人民銀行、銀保監、稅務(wù)等部門(mén)。主要職責是：研究解決轄內商業(yè)保理行業(yè)重大問(wèn)題，制定相關(guān)政策措施，加強工作指導，確保2020年6月末前完成存量商業(yè)保理企業(yè)清理規范工作，并向銀保監會(huì )報告。
商業(yè)保理企業(yè)住所地金融監管局要牽頭負責跨區域經(jīng)營(yíng)商業(yè)保理企業(yè)的監管，加強與分支機構所在地金融監管局的協(xié)調配合，定期共享跨區域經(jīng)營(yíng)的商業(yè)保理企業(yè)分支機構名單和經(jīng)營(yíng)信息，避免重復監管和監管真空。
優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境
205號文提出了對商業(yè)保理的支持政策。
各金融監管局要推動(dòng)出臺風(fēng)險補償、獎勵、貼息等政策，引導商業(yè)保理企業(yè)更好為中小微企業(yè)提供融資服務(wù)。
自由貿易試驗區內的商業(yè)保理企業(yè)可以按照有關(guān)規定享受自由貿易試驗區關(guān)于商業(yè)保理企業(yè)和支持企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策。
鼓勵和支持銀行保險機構與監管名單內商業(yè)保理企業(yè)進(jìn)行合作，按照平等、自愿、公平和誠實(shí)信用原則提供融資。
鼓勵銀行業(yè)金融機構向商業(yè)保理企業(yè)提供境外合作渠道支持，助力商業(yè)保理企業(yè)拓展國際業(yè)務(wù)。
支持保險公司在風(fēng)險可控前提下，研究探索與商業(yè)保理企業(yè)加強業(yè)務(wù)合作，提供保險保障服務(wù)，增強商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險抵御能力。
各金融監管局要加強對商業(yè)保理行業(yè)重大問(wèn)題的研究，深入總結行業(yè)發(fā)展經(jīng)驗，綜合研判本地商業(yè)保理行業(yè)的發(fā)展現狀與潛在問(wèn)題，持續引導商業(yè)保理行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
地方商業(yè)保理行業(yè)協(xié)金要積極發(fā)揮作用，加大對商業(yè)保理行業(yè)的宣傳和普及力度，提升社會(huì )認知度；引導企業(yè)誠實(shí)守信、公平競爭、依法合規經(jīng)營(yíng)；通過(guò)培訓、交流等方式，不斷提高從業(yè)人員合規意識、內控和風(fēng)險管理水平，促進(jìn)行業(yè)健康發(fā)展。